Gestion de patrimoine : penser à votre avenir autant qu'à votre entreprise
Vous pensez à votre entreprise depuis des années.
Mais qui pense à vous, à votre famille et à votre avenir patrimonial ?
A quoi sert la gestion de patrimoine ?
Réduire votre impôt sur le revenu ou votre IFI, protéger votre conjoint, votre partenaire pacsé ou vos proches, préparer votre retraite, générer des revenus complémentaires, transmettre votre patrimoine ou votre entreprise, financer les études de vos enfants, anticiper la dépendance ou sécuriser un projet de vie : ces questions sont légitimes, complexes et profondément structurantes.
Elles ne concernent pas uniquement des chiffres ou des placements, mais engagent votre avenir, celui de votre famille et la pérennité de ce que vous avez construit au fil des années. Trop souvent, ces décisions sont prises de manière isolée, sans vision d’ensemble, alors qu’elles sont étroitement liées entre elles sur les plans fiscal, juridique, financier et humain.
La gestion de patrimoine vise précisément à donner du sens, de la cohérence et de la lisibilité à vos choix. Elle repose sur une analyse globale de votre situation personnelle, familiale, professionnelle et fiscale, afin de construire des stratégies adaptées à vos objectifs, à votre horizon de temps et à votre niveau de risque. L’enjeu n’est pas de multiplier les solutions, mais de faire les bons arbitrages, au bon moment, avec une vision de long terme.
Un accompagnement patrimonial global, sur mesure et sécurisé
Notre approche de la gestion de patrimoine est globale, indépendante et personnalisée. Elle s’adresse aussi bien aux dirigeants que nous accompagnons déjà en expertise comptable ou en social, qu’aux nouveaux clients souhaitant un regard expert et structuré sur leur situation.
Michel Bohdanowicz, titulaire d’un Diplôme Universitaire d’Expert en Gestion de Patrimoine (Université de Clermont), met à votre service une double compétence comptable et patrimoniale, essentielle pour sécuriser vos choix.
Nous réalisons notamment :
bilans patrimoniaux complets,
préconisations patrimoniales chiffrées ou non,
arbitrages entre immobilier, valeurs mobilières et structures juridiques,
études d’impôt sur le revenu et d’IFI,
études successorales et organisation de la transmission,
études retraite,
simulations financières pour investissements immobiliers ou professionnels.
Chaque stratégie est bâtie dans un cadre clair, cohérent avec votre situation réelle et vos objectifs à court, moyen et long terme.
La location meublée (LMNP/LMP) : un levier patrimonial puissant mais technique
La location meublée est une solution prisée pour diversifier son patrimoine, générer des revenus complémentaires et optimiser la fiscalité. D’un point de vue juridique, il s’agit d’une activité civile, mais fiscalement assimilée à une activité commerciale, offrant des avantages significatifs.
Elle peut être exercée librement par les professions réglementées (avocats, notaires, experts-comptables, médecins…), les fonctionnaires et les particuliers, sous réserve du respect des règles applicables, notamment en cas d’exploitation via une société.
Avantages principaux
Revenus locatifs souvent supérieurs à la location nue
Grande flexibilité des durées de location et des profils de locataires
Régime fiscal avantageux (micro-BIC ou régime réel)
Possibilité de réduction de la base imposable grâce aux charges et amortissements
Opportunités spécifiques pour les meublés de tourisme (TVA sous conditions)
Points de vigilance
Fiscalité complexe nécessitant une vraie comptabilité BIC
Obligations légales strictes (ameublement, bail, seuils)
Risque de redressement fiscal en cas de non-conformité
Coûts d’entretien et absence d’aides à la rénovation énergétique
Évolutions réglementaires fréquentes
Notre rôle est de sécuriser le montage, d’optimiser le régime fiscal et de vous accompagner dans la durée, en intégrant la location meublée dans une stratégie patrimoniale globale.
SASU à l'IR : une stratégie technique à manier avec prudence
La SASU à l’Impôt sur le Revenu permet, sous conditions strictes, d’opter temporairement pour l’IR (maximum 5 ans), alors que la SASU relève normalement de l’IS. Cette option suscite un fort intérêt, mais également de nombreuses incertitudes juridiques, fiscales et sociales.
Enjeux et difficultés
Problématique sociale : absence de salaire = absence de cotisations, avec un risque de cotisation PUMA
Fiscalité complexe : imposition intégrale du bénéfice à l’IR, avec distinction entre revenus professionnels et non professionnels (CSG/CRDS à 9,7 % ou 17,2 %)
Risque de redressement en cas de stratégie d’optimisation agressive (dividendes sans rémunération)
Analyse financière
Avantage possible pour des revenus faibles à intermédiaires
Intérêt spécifique pour certains profils : entrepreneurs retraités, activités déficitaires, foyers fortement chargés
Perte de pertinence au-delà de certains seuils, où l’IS ou la flat tax redeviennent plus compétitifs
L’option SASU IR est une stratégie hautement technique, réservée à des situations bien particulières. Elle nécessite des simulations précises, une analyse approfondie et une grande prudence face aux risques de redressement et à l’évolution des positions administratives.
👉 Cette stratégie ne doit jamais être standardisée et doit être validée au cas par cas.